摘要：
智汇大叔微信公众号，专注银行外汇业务合规管理，为大家分享与银行外汇业务有关的政策法规和业务办理相关资... 智汇大叔微信公众号，专注银行外汇业务合规管理，为大家分享与银行外汇业务有关的政策法规和业务办理相关资料信息。非官方账号，所发信息仅供参考。文件政策变化，文章发表后无法修改，请大家注意内容的时效性，大家在办理外汇业务时一定要及时查阅最新文件规定和咨询当地监管部门。公众号转发的文字如有侵权请留言联系删除。
六、企业常见违规行为及适用罚则
问：有企业以欺骗手段将外汇转移境外，将有何后果？
答：违反规定将境内外汇转移境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外等逃汇行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条“由外汇管理机关责令限期调回外汇，处逃汇金额30%以下的罚款； 情节严重的， 处逃汇金额 30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。 ”
问：企业与境外客户签订了以人民币为交易货币的贸易合同，支付货款时，以外币向客户指定的账户支付货款，这种情况是否属于违规行为？
答：违反规定以外汇收付应当以人民币收付的款项，或以虚假、无效的交易单证等向经营结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等非法套汇行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十条“由外汇管理机关责令对非法套汇资金予以回兑，处非法套汇金额30%以下的罚款；情节严重的，处非法套汇金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
问：企业违反规定将外汇汇入境内，会有何后果？
答：企业的上述行为是违规行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十一条“违反规定将外汇汇入境内的，由外汇管理机关责令改正，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。非法结汇的，由外汇管理机关责令对非法结汇资金予以回兑，处违法金额30%以下的罚款。”
问：企业未经批准在境外发行债券，会有什么后果？
答：擅自对外借款、在境外发行债券或者提供对外担保等违反外债管理行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十三条“由外汇管理机关给予警告，处违法金额30%以下的罚款。 ”
问：企业将结汇后所得人民币资金用于与其申请结汇时所声称的用途不一致，将会有何后果？
答：违反规定，擅自改变外汇或者结汇资金用途行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十四条“由外汇管理机关责令改正，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款。”
问：某企业向境内的外资企业客户提供了咨询服务后，该外企客户向其指定的境内外币账户支付外汇， 这种行为是否违规？
答：违反规定以外币在境内计价结算或者划转外汇等非法使用外汇行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十四条“由外汇管理机关责令改正，给予警告，可以处违法金额30%以下的罚款。”
问：企业参与倒买倒卖外汇的行为有何后果？
答：私自买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇或者非法介绍买卖外汇数额较大的，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十五条“由外汇管理机关给予警告，没收违法所得，处违法金额30%以下的罚款；情节严重的，处违法金额30%以上等值以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。”
问：企业在进行国际收支统计申报是提交了虚假单证资料，会有何后果？
答：未按照规定进行国际收支统计申报；未按照规定报送财务会计报告、统计报表等资料；未按照规定提交有效单证或者提交的单证不真实；违反外汇账户管理规定；违反外汇登记管理规定；拒绝、阻碍外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条“由外汇管理机关责令改正， 给予警告，对机构可以处 30 万元以下的罚款， 对个人可以处 5 万元以下的罚款。 ”
问：违反规定携带外汇出入境的行为有何后果？
答：违反规定携带外汇出入境是违规行为，适用《中华人民共和国外汇管理条例》第四十二条“由外汇管理机关给予警告，可以处违法金额20%以下的罚款。法律、行政法规规定由海关予以处罚的，从其规定。”
（转自：智汇大叔）
